Версия для печати

Письма и рекомендации Минфина

Письмо Минфина России от 14 мая 2009 г. №07-03-32/687

Руководителям
аудиторских организаций,
индивидуальным аудиторам

В дополнение к письму от 13 апреля 2009 г. № 07-03-32/520 Департамент регулирования государственного финансового контроля, аудиторской деятельности, бухгалтерского учета и отчетности обращает внимание аудиторских организаций и аудиторов на то, что при выполнении требований Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» при оказании аудиторских и прочих связанных с аудиторской деятельностью услуг, следует уделять особое внимание клиентам, осуществляющим операции с денежными средствами и иным имуществом с контрагентами из государств и территорий:

1) предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций;

2) не выполняющих или частично выполняющих рекомендации Группы разработки финансовых мер (ФАТФ) по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Перечень государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций, утвержден приказом Минфина России от 13 ноября 2007 г. № 108н.

Информация о государствах и территориях, не выполняющих или частично выполняющих рекомендации по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма Группы разработки финансовых мер (ФАТФ) размещается в сети Интернет на сайте ФАТФ www.fatf-gafi.org и на официальном сайте Федеральной службы по финансовому мониторингу www.fedsfm.ru.


Директор Департамента Л.З. Шнейдман



Возврат к списку