Конвертер бухгалтерских баз через Excel
Для переноса бухгалтерской базы из файлов, созданных в MS Excel, нужно предварительно создать два файла: Отчет по проводкам и Отчет по аналитике сальдо.
Если данные переносятся из Бухгалтерии 1С 8.х в формате xslx необходимо выполнение следующих операций:
- Установить флаг Бухгалтерия 1С 8 (по умолчанию установлен).
- Отчет по проводкам сформировать из меню Отчеты/Отчет по проводкам. Перед формированием Отчета нужно указать период.
После формирования нужно поставить курсор "мыши" на любое поле отчета и выбрать в верхнем меню Файл/Сохранить как. В открывшемся окне следует указать папку, в которой будет сохранен файл, его наименование и, самое главное, тип файла "Лист Excel2007...*xlsx".
Отчет по проводкам может иметь следующий вид:

3. Отчет по аналитике сальдо формируется из оборотно-сальдовой ведомости, построенной со следующими настройками в правой панели настроек:
- Подгруппа Показатели. Выбираем (отмечая "галочкой") только БУ (данные бухгалтерского учета).
- Подгруппа Группировка. Выбираем "По субсчетам". Далее проводим наиболее трудоемкую часть работы:
1) Нажав на иконку + попадаем в план счетов и выбираем нужный счет (например, 01).
2) Поле "По субсчетам не заполняем".
3) В поле "По субконто" один вид - Основные средства.
4) Добавляем следующий счет - 02.
5) В счете 10 - в поле Субконто, нажав на него, выбираем только один вид - Номенклатура. В счетах 60, 62,66, 76 оставляем субконто Контрагенты. С остальных субконто снимаем "галочку".
6). На усмотрение аудитора добавляется аналитика других счетов, например, 51 - Банковские счета и т.д.
- Подгруппы Дополнительные данные, Развернутое сальдо и Отбор не заполняются.
После нажатия "Сформировать отчет", его нужно сохранить также, как и файл Отчета по проводкам.
Обращаем внимание, что при формировании оборотно-сальдовой ведомости по аналитике наименование счетов указывать не нужно.
Если нужно импортировать данные из файлов xlsx, созданных в других бухгалтерских базах, то нужно также создать два файла Отчет по проводкам и Отчет по аналитике сальдо, но вводить их более сложным образом.
Прежде всего, снять флаг Бухгалтерия 1С 8.
Далее нужно проставить в открывшихся таблицах номера столбцов, соответствующих данным в файлах формата xslx и номер стартовой строки. Здесь нужно быть особенно внимательным, т.к. в некоторых случаях столбцы могут быть слитыми в один столбец и выглядеть, как один.
Кроме форм бухгалтерской отчетности в программу заносится оборотно-сальдовая ведомость. Для того, чтобы понять деятельность клиента, необходимо познакомиться с его бухгалтерской базой – объектами учета и хозяйственными операциями, и первым документом, который необходимо детальным образом изучить, является оборотно-сальдовая ведомость.
Как же изучать оборотно-сальдовую ведомость?
Оборотно-сальдовую ведомость нужно изучать одновременно с ведомостью аналитики сальдо (аналитика по счетам). При анализе оборотно-сальдовой ведомости аудитор получает информацию об объектах учета, их числе и стоимости. Можно получить информацию о наиболее значимых объектах, которые обязательно должны проверяться, а также о тех объектах, которые проверять не целесообразно. Изучая оборотно-сальдовую ведомость, опытный аудитор может увидеть все особенности финансовой деятельности предприятия:
- степень износа основных средств и частоту их обновления,
- величину запасов ТМЦ и сопоставить их с оборотом за период,
- размер дебиторской и кредиторской задолженностей, выделить наиболее крупных контрагентов,
- наличие экспортно-импортных операций и их объем,
- наличие займов их размер,
- величину собственных средств в пассивах,
- величину налоговой нагрузки,
- размер заработной платы,
- распределение чистой прибыли и т.д.
Введение в программу оборотно-сальдовой ведомости является обязательным. Без нее нельзя раскрыть свернутые в одну строку такие показатели, как кредиторская задолженность, и распределить ее компоненты по разделам аудита.
Отметим важность заведения в программу промежуточных форм баланса и отчета о финансовых результатах, даже при проведении аудита не поэтапно, а в целом за год. Эти данные позволяют проанализировать поквартально динамику изменения финансовых показателей предприятия при проведении финансового экспресс-анализа. Изучение результатов анализа является составной частью аналитических процедур.
При использовании агрегирования рекомендуется ввести в программу две оборотно-сальдовые ведомости: за текущий и за предыдущий период.
- Новое в AuditXP
- Начало работы
- Предварительная работа
- Принятие аудиторского задания
- Формирование аудиторской группы
- Приказ о проведении проверки и составе аудиторской группы
- Назначение лица, ответственного за проверку качества выполнения задания
- Принятие ответственности руководителем задания
- Подтверждение независимости членов аудиторской группы
- Протокол участия ключевых членов аулиторской группы
- Письмо об указании ЛОКУ
- Определение ЛОКУ
- Остатки на начало периода
- Выборка по начальному сальдо
- Инвентаризация запасов и сверка ее результатов с количеством запасов на начало периода
- Начальное дебетовое сальдо
- Начальное кредитовое сальдо
- Письмо-разрешение на обращение к предшествующему аудитору
- Запрос к предыдущему аудитору
- Протокол проведения обзора рабочих документов и результатов обсуждения итогов аудита, проведенного предыдущим аудитором
- Анализ остатков на начало периода
- Существенность
- Программы по разделам аудита
- Нематериальные активы
- Учетная политика
- Тестирование средств контроля
- Учетная политика
- Тестирование средств контроля
- Учетная политика
- Тестирование средств контроля
- Учетная политика
- Учетная политика
- Тестирование средств контроля
- Учетная политика
- Учетная политика
- Тестирование средств контроля
- Тестирование средств контроля
- Учетная политика
- Тестирование средств контроля
- Тестирование средств контроля
- Тестирование средств контроля
- Учетная политика
- Учетная политика
- Учетная политика
- Тестирование средств контроля
- Полнота раскрытия информации в отчетности
- Проверка соблюдения нормативных актов