Планировщик

Назначение бланка:

Аудиторская процедура srv.1 «Планировщик» предназначена для автоматического заполнения планируемых дат выполнения аудиторских процедур и распределения исполнителей по процедурам.

Порядок работы с бланком:

Planirovshik.png

В процедуре планировщика можно заполнить даты фактического выполнения всех процедур, исходя из фактической даты выполнения задания.

В таблице Исполнители указываются все аудиторы и руководитель задания, если он участвует в проверке. Пустой эта таблица быть не должна. Для выбора исполнителей необходимо нажать на многоточие в соответствующем поле.

Для добавления дополнительных строк в таблицу «Исполнители», нажмите правой кнопкой мыши на соответствующей строке и в контекстном меню выберите «Добавить кадр», либо установите курсор на строку и нажмите «Insert». Новая строка добавится ниже текущей позиции. Для удаления строки, нажмите правой кнопкой мыши на соответствующей строке и в контекстном меню выберите «Удалить кадр», либо установите курсор на строку и нажмите «Del».

В качестве основного проверяющего должен быть выбран руководитель задания и могут подключаться опытные аудиторы к проверке менее опытных. 

Общая стратегия аудита.

Плановые показатели:
Если Исполнитель – один, то он является Исполнителем для всех процедур общей стратегии. Если больше одного, то они чередуются в перечне процедур.
Фактические показатели:
Во всех процедурах общей стратегии ставится дата фактического выполнения. Если Исполнитель один, то Проверяющим автоматическим является руководитель проверки. Если более одного, то для первого Исполнителя в списке выбирается руководитель проверки, а для второго - первый аудитор.

План проверки.

Плановые показатели:
Если Исполнитель – один, то он является Исполнителем для всех процедур Плана и Исполнителем в Шапке Программ аудита разделов. Если больше одного, то они чередуются в перечне процедур и разделов аудита.
Фактические показатели:
Во всех процедурах плана, кроме программ разделов ставится дата фактического выполнения. Если Исполнитель один, то Проверяющим автоматически является руководитель проверки. Если более одного, то для первого Исполнителя в списке выбирается руководитель проверки, а для второго - первый аудитор.

Программа по разделу.

Плановые показатели:
Если Исполнитель – один, то он является Исполнителем для всех процедур Плана и Исполнителем в Шапке и процедурах Программ аудита разделов. Если больше одного, то они чередуются в перечне процедур.
Фактические показатели программ должны устанавливаться после установки фактических показателей Плана.
Фактические показатели:
Во всех процедурах программ разделов ставится дата фактического выполнения.
Если Исполнитель один, то Проверяющим автоматически является руководитель проверки. Если более одного, то для первого Исполнителя в списке выбирается руководитель проверки, а для второго - первый аудитор.
В шапке программы по разделу можно указать проверяющего и дату проверки. Эти данные при нажатии на кнопку «Заполнить фактические показатели» применятся для всех процедур программы.