Начальное дебетовое сальдо

Назначение бланка:

Аудиторская процедура 510.4 «Начальное дебетовое сальдо» предназначена для выявления и документирования искажений начальных остатков в резерве дебеторов.

Источники данных:

Для автоматизации процедур проверки начальных дебетовых сальдо, предварительно необходимо сформировать выборочную совокупность, с помощью процедуры 510.2 «Выборка по начальному сальдо».

Порядок работы с бланком:

Укажите счет начального сальдо в поле «Счет». Нажмите кнопку «Заполнить».

Программа заполнит список дебеторов и сальдо по ним из ранее сформированной выборочной совокупности в бланке 510.2 «Выборка по начальному сальдо».

Значения «Данные аудита (акты сверки)» заполняются вручную или можно скопировать и вставить значения столбца «По данным бух. учета».

Заполнение 1 и 2 колонок таблицы производится автоматически.

В 3 колонку аудитор проставляет данные из актов сверки, полученных от контрагентов клиента на начало периода или из актов сверки текущего периода, скорректированные на движение в течение отчетного периода.

Расхождение автоматически отражается в колонке 4.

Сверка остатков по другим счетам создается в картотеке. Для просмотра и добавления записей необходимо войти в картотеку, нажав кнопку "Картотека".

Добавление нового счета производится нажатием кнопки "Добавить" в правой панели картотеки.

Вызов свойств конкретного счета для просмотра, осуществляется "кликом" мышки на запись в картотеке.

При необходимости, пользователь может прикрепить доказательства (фото, видео или скриншот) к рабочему документу на вкладке «Прикрепленные документы»

Сделайте вывод о наличии/отсутствии искажений.

После завершения работы с бланком всю информацию необходимо сохранить.

Для этого можно воспользоваться иконкой «Записать» на «Панели инструментов» сверху, клавишей «F2», либо кнопкой «ОК», в панели справа.