Резерв по обесценению финансовых вложений

по величине чистых активов;

с использованием коэффициента снижения стоимости чистых активов;

дисконтирование.

К каждому виду вложения, при его выборе, по умолчанию применяется один из этих методов, но аудитор может тот из них, который он считает более пригодным для оценки вложений.

При выборе вида вложения одновременно заполняется счет учета данного вида вложения. Если счет учета вложения другой, аудитор может его изменить.

Для заполнения таблицы вложений достаточно нажать кнопку «Заполнить» и произойдет заполнение таблицы теми финансовыми вложениями, которые учитываются на указанном счете. Данные в таблицу переносятся из ранее построенной выборочной совокупности по сальдо. Если процедуры построения выборочной совокупности не проведена, то таблица автоматически не заполняется.

Дальнейшие действия аудитора должны производится вручную по каждому полю таблицы, включая сумму резерва.

После заполнения всех полей автоматически определяется расчетная величина финансового вложения и расчетная величина резерва обесценения.

Когда работа с проверкой вложений будет окончена, в итоговой таблице можно будет увидеть расхождение между суммами резерва обесценения организации и расчетными значениями, полученными аудитором.

Если в организации есть несколько видов вложений, необходимо создавать записи в картотеке для каждого из них.

Выберите вывод по процедуре в нижней части таблицы, нажав на многоточие. Вывод может быть отредактирован вручную. 

После завершения работы с бланком всю информацию необходимо сохранить. Для этого можно воспользоваться иконкой «Записать» на «Панели инструментов» сверху, клавишей «F2», либо кнопкой «ОК», в панели справа. 

Настройка РД:

Вызов бланка настроек РД осуществляется через кнопку «Настройка» в правой части бланка.

Название настройки» - позволяет указать новое уникальное имя.
«Класс бланка» - настройки для конкретных типов документов, у которых поле класс бланка одинаково.
«Рабочий документ» - конкретная запись структуры проверки, к которой применяются настройки.
«Параметр» - описывает поле класса, предназначенное для настройки. Это может быть какой либо перечень счетов, выводов и т.п. Правее параметра находится ячейка, описывающая размерность и тип настраиваемого поля. Это может быть переменная, одномерный или двумерный массив(таблица).
«Описание параметра» - необязательное поле, описывающее назначение параметра.

В контексте структуры проверки одному конкретному элементу можно принудительно назначить одну конкретную настройку, однако настроек для каждого класса бланка может быть много. Настройка может быть стандартной и пользовательской. Как правило стандартные настройки не предназначены для редактирования, однако могут быть ситуации когда это необходимо. Обычно это используется для пользовательских шаблонов. Стандартные настройки можно восстановить, используя одноименную кнопку «Восстановить настройки из шаблона» в картотеке настроек.